據國家發(fā)改委網站消息，近日，發(fā)改委關于支持優(yōu)質企業(yè)直接融資進一步增強企業(yè)債券服務實體經濟能力的通知。通知指出，在優(yōu)質企業(yè)債券申報階段，對債券資金用途實行正負面清單管理。

　　發(fā)改委指出，現階段重點支持符合以下條件的優(yōu)質企業(yè)：

　　(一)主體信用等級達到AAA。

　　(二)主要經營財務指標應處于行業(yè)或區(qū)域領先地位。

　　(三)生產經營符合國家產業(yè)政策和宏觀調控政策。

　　(四)最近3年未發(fā)生公司信用類債券或其他債務違約，且不存在處于持續(xù)狀態(tài)的延遲支付本息事實。

　　(五)最近3年無重大違法違規(guī)行為，未納入失信黑名單。

　　(六)報告期內財務報表未被注冊會計師出具否定意見或無法表示意見，如被注冊會計師出具保留意見的，保留意見所涉及事項的重大影響已經消除。

　　(七)發(fā)改委委為優(yōu)化融資監(jiān)管制定的其他發(fā)行條件。

　　發(fā)改委表示，符合條件的企業(yè)申報發(fā)行優(yōu)質企業(yè)債券，實行“一次核準額度、分期自主發(fā)行”的發(fā)行管理方式。

　　發(fā)改委強調，優(yōu)質企業(yè)申報企業(yè)債券，應當符合《公司法》《證券法》《企業(yè)債券管理條例》的相關要求。優(yōu)質企業(yè)債券實行“即報即審”，安排專人對接、專項審核，比照我委“加快和簡化審核類”債券審核程序，并適當調整審核政策要求。

　　發(fā)改委指出，優(yōu)質企業(yè)債券申報階段，對債券資金用途實行正負面清單管理。

　　(一)申報材料應明確債券募集資金擬投資領域，形成“正面清單”。“正面清單”應符合國家產業(yè)政策，聚焦企業(yè)經營主業(yè)。支持優(yōu)質企業(yè)在“正面清單”擬定的范圍內依法合規(guī)安排使用募集資金，提高債券資金使用效率和靈活度。

　　(二)申報材料應明確債券募集資金禁止投向領域，形成“負面清單”。“負面清單”包括但不限于：將募集資金借予他人，用于房地產投資和過剩產能投資，用于與企業(yè)生產經營無關的股票買賣和期貨交易等風險性投資，用于彌補虧損和非生產性支出。“負面清單”領域可根據企業(yè)自身經營業(yè)務范圍進行補充和調整。

　　同時，發(fā)改委表示，各期債券發(fā)行前，發(fā)行人應公開披露募集資金擬投資的項目清單和償債保障措施。優(yōu)質企業(yè)債券發(fā)行人、中介服務機構應當切實履行信息披露義務，真實、準確、完整地向投資者充分揭示債券投資風險。

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責任編輯： 尹世杰